Тверская студентка не заплатила 1,7 миллионов рублей налогов

Тверская налоговая инспекция провела ряд контрольных мероприятий в отношении фирм-однодневок. Налоговики, получив выписки из банка о движении денежных средств, весьма заинтересовалась некоторыми фактами - получением больших сумм денег студентками.

 Оказалось, что девушки по объявлению о работе выполняли одну услугу за 5 тысяч рублей: снимали в банке денежные суммы, которые им перечисляли на личный счёт, а потом отдавали своим "работодателям". Деньги немалые - от 200 тысяч до 13 миллионов рублей.

Факты получения денежных средств документально подтверждены данными выписок, следовательно, налицо получение дохода. Как известно, вслед за получением дохода следует его налогообложение. А вот факт передачи полученных средств кому бы то ни было, в том числе подателям объявления или незнакомцу из кафе, легкомысленные студентки документально подтвердить не смогли. Теперь им может быть предъявлена к уплате весомая сумма налога на доходы физических лиц, допустим, в последнем случае - 1,7 млн. руб.
В 2004 году уроженка Торжка занялась, по ее мнению, неплохим бизнесом - погашением простых векселей акционерного коммерческого Сберегательного Банка РФ. Предложение заработать на ценных бумагах поступило от представителей некоего ООО. Погасив в 2004 году векселя на сумму около 68 млн. руб., она продолжила деятельность в 2005 году и обналичила еще свыше 47 млн. руб.
Сумма неуплаченного налога на доходы физических лиц с доходов, полученных от погашения простых векселей, в первом случае составила немногим менее 9 млн. руб., в следующем – около 6 млн. руб.
В ходе проведения контрольной работы налоговыми органами были выявлены признаки преступления, предусмотренные статьей 198 Уголовного кодекса РФ, возбуждено уголовное дело, суд признал гражданку виновной.
Деятельность, о которой шла речь в приведенных эпизодах, можно назвать одним словом – обналичивание денег. Это превращение виртуальных денег в осязаемые. Так называемые «обнальные» конторы, чаще всего это фирмы-однодневки, - юридические лица, созданные для сокрытия незаконных операций их экономических контрагентов. С помощью фиктивных экономических связей фирм-однодневок налогоплательщики «уводят» финансовые ресурсы из налогооблагаемой базы без риска быть обнаруженными при нарушении порядка ведения бухгалтерского и налогового учета. Между тем «безобидный» обман государства на деле оборачивается серьезными потерями и для самих субъектов предпринимательской деятельности.
УФНС России по Тверской области совместно с правоохранительными органами выявляет и пресекает деятельность в Тверской области фирм-однодневок, в том числе занимающихся обналичиванием денежных средств. Налоговые органы проводят контрольные мероприятия в отношении контрагентов этих фирм-однодневок, т.е. в отношении тех, кто воспользовался услугами этих фирм по обналичиванию денежных средств.
По информации Управления Федеральной налоговой службы по Тверской области